Modber Сообщество
профессионалов по 1С

Приобретение товаров в 1С Бухгалтерии 3.0



Платформы: 1С:Предприятие 8.3
Конфигурации: 1С:Бухгалтерия
Версия: 3.0
2014-04-25
17422 
vika1
1  
Отражением, которое имеется в фактах поступления товаров, является документ «Поступление товаров и услуг».

Перед тем, как вы собираетесь начать работу, следует настроить программу. Настройки параметров учета, можно найти в главном меню в графе «Сервис» перед этим выбрав пункт «Настройка параметров учета».

После того как настройка программы произведена, можно приступать к введению документа «Поступление товаров и услуг».

Его назначение имеет много функций; с помощью данного документа, оформляется поступление каких-либо товарных или материальных ценностей, в том числе и услуг, но в этой статье речь пойдет именно о поступлении товаров.

Даже если этот документ Вам кажется довольно простым, то все-таки не которые нюансы нужно знать и учитывать. Упущение даже самых элементарных мелочей, может привести к не поправимым ошибкам в учете.
 

Как ввести документ «Поступление товаров и услуг»

Введение поступлений товаром происходит следующим образом;
1. Выбираем раздел учета «Покупки и продажи».
2. На панели навигации необходимо пройти по ссылке «Поступление товаров и услуг».

Kakotkrytdokument.jpg


3. В открывшемся перед Вами списке документов «Поступление товаров и услуг», которые уже имеются в базе данных, добавляем новый документ, воспользовавшись кнопкой «Добавить».

Vvodnovogo.jpg


4. Перед Вами откроется форма, где нужно добавлять документ, в данной форме будут подчеркнуты некоторые поля красным пунктиром — это реквизиты которые в заполнении этой формы обязательны, без них документ не будет записан.

Реквизит — это также определенный вид операции, определяющий виды поступления ТМЦ. Операция равенства «покупка, комиссия» задается системой по умолчанию, поэтому изменять его, нет необходимости.

Реквизит под названием «Организация» должен быть обязательно заполнен. Если ранее была установлена организация по умолчанию, то при добавлении нового документа в реквизите она появится автоматически. В случае, если в системе ведется учет по нескольким организациям, а само поступление ТМЦ оформлено не на основную организацию, то ввод реквизита «Организация» нужно производить в ручную.

Далее Вы увидите реквизит «Склад». Его заполнять не обязательно, исключением может быть только, если в параметрах учета стоит значок, обозначающий, что учет по складам ведется, тогда этот реквизит нуждается в заполнении.

Делать это нужно так;

В форме документа заполняете все необходимые поля — реквизиты. При этом Вам стоит обратить внимание на некоторые определенные особенности, а именно;
Номер — он присваивается документу автоматически с его вводом. Если есть необходимость изменения этого номера, то это можно сделать с помощью меню Действия – Редактировать номер.

Дата документа — при создании любого нового документа, она проставляется автоматически, тем же числом, что и первоначальный ввод документа.

Склад — это то место куда осуществляется прием какого-либо товара или его отгрузка. Эта информация заполняется автоматически, для пользователя основного склада. В документах, находящихся в графе "перемещение" в настройках пользователя заполняется следующие пункты; склад-отправитель и склад-получатель.

Для того, что бы выбрать значения реквизита, можно выбрать таким способом, ввести код или же наименование контрагента, так как он имеется в списке. Для того, что бы облегчить поиск, можно просто ввести несколько первых букв его названия и нажать на клавишу Enter, таким образом программа сама задаст формирование списка всех подходящих объектов и для Вас он будет виден, как выпадающий список с возможностью выбора и подстановки нужного Вам значения.

Табличная часть этого документа, имеет свою командную панель, которая содержит кнопки для выполнения разных действий с строками табличной части. В меню слева, есть кнопка "Товары", которая является аналогом кнопки "Действия" содержащая в себе весь список действий, который дает возможность выбрать нужное действие и приступить к его выполнению, находяст в табличной части этого документа.

На счете учета ТМЦ, имеющегося в бухгалтерских проводках о поступлениях, от того как заполняется реквизит «Склад», есть зависящее третье субконто, в данном случае — это счет 41.

В следующем реквизите под названием «Контрагент», нужно выбрать организацию-продавца, которая находится в списке «Контрагенты». Контрагента с его договором можно ввести заранее, а можно и тогда, когда Вы вводите сам документ поступления.
 

На что нужно обратить внимание при вводе договора контрагента

При вводе договора из справочника «Контрагенты», а не из документа поступления, может возникнуть риск на допущение ошибки при заполнении реквизита «вид договора», таким образом выбирая этого контрагента, система его введенный ранее договор, не сможет опознать. Только после того, как будет введен новый договор из документа, система определит, откуда введен данный договор, и автоматически поставит его назначение.

Примечание: Документ «Поступление товаров и услуг» и его вид договора, должен быть заключен с поставщиком.

«Зачет аванса» — это также реквизит, можно выбрать из списка; "Автоматически", "По документу" либо "Не зачитывать". Если назначения выбрано не будет, то системой будет поставлено "Автоматически"
 

Зачет аванса поставщику

Для того, что бы система автоматически вела зачет авансов, должен быть настроен непосредственно счет учета аванса с поставщиком. Такую информацию можно проверить в регистре сведений «Счета расчетов с контрагентами». Там должно быть написано, что по умолчанию для счетов учета аванса, которые выданы поставщиками настроен счет 60.02.

3-11.jpg


В дальнейшем, этот счет будет автоматически выставляться в платежных поручениях, которые перечисляют аванс поставщику и будут отображаться в вкладке «Счета расчетов» документа поступления.

4-8.jpg


При произведений системой, автоматических зачетов аванса, программа сможет проанализировать наличие предоплаты поставщику и в том случае, если есть остаток на счету 60.02, тогда поставщику и его договору система сформирует проводку по зачету аванса.

5-7.jpg


В случае если все-таки аванс поставщику автоматически не поступил, но в этом есть необходимость, то можно сделать следующие действия; воспользуйтесь документом "Зачет аванса поставщику".

Ввод нового документа производится через пункт "Зачет аванса поставщику" находящийся в подменю "Общего назначения" меню "Документы" главного меню программы.
Перед Вами появится экранная форма, которая состоит из шапки и табличных частей, в шапке будет указан "Поставщик" являющийся элементом справочника "Контрагенты".
 
В реквизите "Зачет аванса" будет автоматически задан запрос на способ определения суммы аванса, это может быть как по договору, так и собственно говоря без его указания.

Табличная часть данного документа может быть заполнена автоматически, с помощью кнопки "Заполнить". Заполнение происходит в соответствиях с тем, какие остатки на счетах.

60.1 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками (в рублях)";
60.2 "Расчеты по авансам выданным (в рублях)";
60.11 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками (в валюте)";
60.22 "Расчеты по авансам выданным (в рублях)".

Список всех приобретенных товаров, необходимо внести в таблицу «Товары».

Для того, что бы внести товар нужно воспользоватся кнопками «Добавить» или «Подбор».

При нажатии кнопки «Подбор» открывается форма подбора номенклатуры из списка «Номенклатура». Данная форма позволяет существенно упростить всю процедуру заполнения в табличной части документа.

6-5.jpg


Также в форме подбора предусматривается поиск по справочнику «Номенклатура», запрашиваемая цена и количество товара находящегося в этом справочнике.

После того, как были выбраны все выше описанные позиции, необходимо кнопкой «Перенести в документ».

7-3.jpg


Графа, где находится НДС заполняется автоматически, поскольку цена, которая находится непосредственно в графе «Цена» не включает в себя учет сбора в НДС.

Обратите внимание на то, откуда вообще берутся счета учета номенклатуры и счета учета входного НДС имеющегося в документе.

8-3.jpg


В каждой табличной части документа присутствуют реквизиты «Счет учета» и «Счет учета НДС». Они могут быть введены вручную или же заполнены автоматически, для этого нужно настроить регистр сведений "Счета учета номенклатуры".


Настроить его можно таким способом:

1. Нужно открыть регистр сведений «Счета учета номенклатуры» где Вы найдете раздел учета «Номенклатура и склад» и выбрать в панели навигации пункт «Счета учета номенклатуры». Перед Вами откроется форма регистра, которая имеет всю информацию а Вы в свою очередь можете ее просмотреть или воспользоваться этим в дальнейшем.

Открыть регистр сведений, можно также через список «Номенклатура». В данном справочнике тоже имеется ссылка на регистр, который Вы сможете открыть, нажав непосредственно на саму ссылку.

Совершив переход по ссылке, перед Вами откроется форма списка регистра, в которой находятся уже отобранные записи в списке «Номенклатура». Вы можете открывать или даже редактировать данные, имеющиеся в данном списке или вводить новые.

Стоит запомнить, что бухгалтерский учет, имеет возможность введения учета сразу в нескольких организациях. Но справочники для всех организаций, не имеет значения какое их количество-общие, В том числе и списки «Номенклатура».

В том случае, если одна организация учитывает одну и ту же самую ТМЦ, который находится в одном счете, то заводить каждой компании свой элемент справочника индивидуально-ненужно. Можно обойтись простой настройкой для каждой организации свой набор счетов номенклатуры, для этой ТМЦ.
 
 

Как правильно управлять ценой, валютой и налогами в документах

Ссылка, которая выглядит как «Цена не включает НДС», переходя по ней Вы сможете увидеть открывшеюся форму «Цена и валюта». С помощью данной формы, можно управлять заполненными ценами и тем в каком порядке они будут производится, а также валютой документа уже с учетом НДС изложенным в документе.

9-1.jpg


Тип цены может определятся автоматически, если он заранее был указан в договоре контрагентом.

Флажок, который выдает запрос «Цена включает НДС» позволит ввести в графу «Цена» цену, уже с учетом сбора в НДС исходя из этого Вам не нужно будет сверху учет НДС, так как было описано в предыдущем документе. Стоит заметить, что это очень удобно, конечно если так будет указано во входящем документе поставщика.

Изменение валюты в данном документе возможно только в том случае, если в договоре контрагента прописана валюта отличающаяся от рубля. Это позволяет задать курс к документу и в дальнейшем возможно пересчитать цены по курсу в заданной валюте.

Следующее на что также нужно обратить внимание при введении данного документа, так это на то, что установленный флажок «НДС включать в стоимость» позволяет Вам не выделять «входной» учет сбора в НДС по основному дебету счета 19, а наоборот сразу же включить его в стоимость ТМЦ.

Проводки, которые не имеют установленного флажка, содержат в себе запись по счету и его дебету 19.03:

10-2.jpg


Проводка, которая установлена под флажком «НДС включать в стоимость»:

11-2.jpg


Проводки по дебету счета 19.03 как правило не формируются, а вот сумма по проводкам дебета 41.01, кредит 60.01 увеличивается на сумму сбора в НДС.

 

Как происходит регистрация счета-фактуры поставщика

В форме документа, которая находится в нижней части таблицы, имеются реквизиты для ввода-это номер и дата входящего счета-фактуры. Возле этих реквизитов находится кнопка «Зарегистрировать счет-фактуру». Для целевого учета НДС, это обязательно необходимо сделать.

12-1.jpg


После того, как вы нажали на кнопку, в систему будет введен документ «Счет-фактура полученный», который имеет в себе все необходимые данные, взятые уже из самого поступления. Когда счет-фактура будет полностью введен в систему, его отображение будет видно в нижней части формы документа, выглядит он как ссылка, которую можно открыть одним щелчком.

13.jpg


И в завершении работы, обратите свое внимание на закладку «Дополнительно».

В этой закладке хранятся все реквизиты, включая в себя входящий номер и входящую дату. Также здесь имеются все реквизиты с входящей накладной от поставщика.

Помните! Дату и номер нашего документа, заменять реквизитами накладной поставщика, не нужно!

И это только потому, что бывают такие случаи, когда грузоотправитель либо грузополучатель существенно отличаются от лиц, которые для нас являются контрагентами и также отличающиеся от нашей организации. Поэтому в соответственных реквизитах находящихся в закладке «Дополнительно» выбирают только контрагентов, как грузоотправителей и грузополучателей

Это были все самые важные моменты в правильном введении документа «Поступление товаров и услуг».



Бесплатная юридическая
консультация по телефону

8 (499) 350-80-26(Москва)
8 (812) 627-15-62(Спб)

звонок бесплатный

В центре внимания

Комментарии (1)