Modber Сообщество
профессионалов по 1С

Не закрывается 26 счет в 8 2

  
Сообщений: 1

0
Здравствуйте!
Прошу подсказать кто чем может.
Проблема вот в чем: Не закрыть 26 счет, по налоговому учету списываются все суммы, а по бухгалтерскому нет.
Проверяла настройки номенклатуры, все в порядке, документу, по моему тоже впорядке. где можно подсмотреть?
Сообщений: 10

+1
Поставьте в настройках параметров учёта "Ведётся производственная деятельность", а затем в учётной политике не забудьте отключить "Ведётся производственная деятельность" и включите "директ-костинг".
Сообщений: 2

0
Применение директ-костинга зависит от учетной политики организации. При директ-костинге косвенные затраты 25, 26 счетов напрямую списываются на счет 90.08. При этом программа не распределяет затраты 25, 26 счетов на себестоимость продукции и услуг — на 20 счет.
26 счет ведется в организациях, осуществляющих производственную деятельность, проще говоря где присутствуют движения по 20 (23) счету.
В этом случае затраты 25, 26 счетов закрываются на счет основного производства — 20 счет.
В зависимости от того, по какой методике будут распределяться косвенные расходы (см. Регистр сведений "Методика распределения косвенных затрат") по выручке или по объему выпуска, зависит ошибка при закрытие 26 счета.
Если методика распределения "по выручке", то нужно проверить наличие оборотов по счету 90.01.1 — наличие документом Реализация товаров и услуг. Если методика распределения "по объему выпуска", то нужно проверить наличие выпуска готовой продукции или услуг по подразделению затрат счета 26.
Чаще всего ошибка связана с отсутствием выпуска готовой продукции по подразделению. В этом случае можно:
1. Списать на 20 счет и оставить в незавершенном производстве расходы (появится переходящий остаток на счете 20), т.к. продукция по подразделению в этом месяце еще не выпущена. Создается документ "Инвентаризация незавершенного производства".
2. Списать косвенные расходы на 26 счет в другое подразделение, в котором есть выпуск ГП или услуг.
В начало страницы 
|
Перейти на форум: